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| 融资租赁企业财务数字化转型探讨 |
| 第738期 作者：□文/殷迅菁 时间：2024/10/1 11:49:20 浏览：197次 |
［提要］ 数字经济时代的到来加速推进企业财务管理的数字化转型，尤其是金融行业，极大赋能企业财务管理与服务模式，提升财务数据质量和财务运营效率。本文通过对融资租赁行业财务数字化转型特征及其作用进行总结，分析融资租赁企业财务数字化转型面临的问题，并提出解决建议，以期为融资租赁企业财务数字化转型提供经验借鉴。
关键词：融资租赁；财务数字化；转型
中图分类号：F275 文献标识码：A
收录日期：2024年2月4日
随着信息技术的快速发展和互联网的普及，数字化已经成为各行各业的趋势。融资租赁行业作为信息密集型的行业，数字化转型对于提高效率、降低成本、增强竞争力具有重要意义。在这一背景下，企业财务数字化转型成为了不可回避的选择，财务数字化转型是指企业利用数字技术和信息系统来优化财务管理和业务流程，以提高效率、降低成本、增强风险管理能力和提升决策水平的过程。传统的财务管理方式已经无法满足企业日益增长的需求，传统的手工操作和纸质文档管理容易出现错误和遗漏，且耗时耗力。而数字化转型可以通过应用软件和系统来实现自动化的财务流程，提高工作效率和准确性。随着国家对金融行业的监管趋严和要求提高，融资租赁企业也需要通过数字化转型来满足监管要求，提高合规能力。因此，在信息技术发展、传统财务管理方式不足、业务拓展需求和国家政策引导等多重因素的推动下，融资租赁企业财务数字化转型成为必然趋势，以适应日益竞争激烈的市场环境。
一、融资租赁行业财务数字化转型特征
（一）技术生态集成。融资租赁企业信息化通常需要整合多个系统，包括财务管理系统、客户关系管理系统、风险管理系统等，以实现数据共享和流程协同。财务数字化转型需要基于统一的信息系统架构，实现各个系统的无缝连接，以提高数据的可靠性和实时性。利用数据分析和挖掘技术对大量的客户和交易数据进行挖掘分析，可以帮助企业更好地了解客户需求、预测市场变化和优化风险管理。因此，财务数字化转型需要建立数据仓库和数据分析平台，培养数据分析人才，以实现数据驱动的经营决策。
（二）财务流程自动化。财务数字化转型基于自动化技术来优化企业的核心业务流程，包括合同管理、支付结算、风险评估等。财务数字化转型的核心特征之一是实现财务数据的自动化处理，包括财务报表的自动生成、数据的自动采集和整合、财务流程的自动化审批等，减少人工操作和错误的可能性。随着互联网金融的发展，融资租赁企业需将传统的财务管理和业务流程通过数字技术手段进行改造和升级，以提高效率、降低成本，增强决策支持能力。
（三）财务数字人才培养与组织变革。财务数字化转型需要具备数字化技能和财务专业知识的人才，这些人才应该具备数据分析、财务系统应用、信息技术等方面的专业能力，同时也需要具备沟通协作、创新思维、适应变革的素质。组织需要培养或吸引这样的人才，以支持数字化转型的顺利进行，这就需要组织文化具备开放、创新、适应变革的特质，鼓励员工提出新想法、尝试新方法，并且支持技术和流程的更新和改进，激励他们在数字化转型中发挥创造力。同时，财务数字化转型是一个不断演进的过程，要求人才具备持续学习和适应新技术的能力。因此，财务数字人才与组织文化转型之间存在着相互影响和相辅相成的关系。组织需要重视培养和吸引具备数字化技能和适应变革的财务数字人才，并且建立开放、创新的组织文化，以推动财务数字化转型的顺利实施。
二、融资租赁企业财务数字化转型的作用
融资租赁企业财务数字化转型是当前金融行业的热点话题，随着信息技术的不断发展和金融行业的变革，财务数字化转型已成为融资租赁企业提升营运管理能力的重要途径。财务数字化转型不仅可以提高企业财务管理效率、降低成本，还能增强企业风险管理能力，并提供更好的客户体验。（1）融资租赁企业的财务服务效率会显著提升，因为通过数字化技术，企业可以实现自动化流程、数据集成和实时监控，加快审批和执行速度，提高工作效率，减少人为错误和重复工作。（2）财务数字化转型还能够优化资源配置，提高资金利用效率，降低运营成本。数字化系统可以实时监控资金流动，帮助单位更加精准地进行资金调配和管理，提高资金利用效率。通过数字化系统对财务数据的分析，可以更好地进行资源配置和规划，提高资源利用效率，实现成本最小化。（3）财务数字化转型有助于加强融资租赁企业的风险管理能力，通过大数据分析和风险建模，企业可以更准确地评估客户信用风险和资产价值，及时发现和应对潜在风险，降低资产损失，并能通过数字化技术加强合规监管，提高数据安全性，保护客户隐私，降低违规风险。（4）财务数字化转型可以改善客户体验，提升企业竞争力。通过数字化平台，客户可以实现在线申请、签约、支付等操作，简化流程，提高便利性和响应速度，财务对账与后续客户资金回款核算等均可提升服务速度，增强客户满意度。同时，财务数字化转型还能够帮助企业开发个性化融资产品和服务，减低资本成本，为企业提供更广阔的业务拓展空间。通过数字化技术，企业可以开展在线支付、电子商务、移动金融等新业务，拓宽收入来源，帮助企业与合作伙伴和客户建立更紧密的联系，提供更便捷的服务，增强客户满意度，提升企业竞争力。
三、融资租赁企业财务数字化转型存在的问题
通过对融资租赁企业财务数字化的相关文献梳理，并结合工作实践，发现目前融资租赁企业在转型过程中还存在一些问题与挑战。
（一）技术投入。数字化转型需要企业投入大量的资金和资源用于技术设备、软件开发、系统集成等方面。对于中小型企业来说，这可能是一个巨大的负担。此外，数字化转型还需要企业进行人员培训和组织变革，增加了额外的成本和风险，同时后续持续的更新改造，均需大量科技资源的投入，数字化转型面临着技术更新和快速发展的挑战。随着技术的不断进步，企业需要不断跟进和更新自己的数字化系统和设备，以保持竞争力。
（二）数据安全和隐私保护。随着企业财务信息的数字化和互联网的普及，数据泄露和黑客攻击的风险也相应增加。企业需要加强数据安全管理，建立健全的防护体系，保护客户和企业的敏感信息。同时，企业还需要遵守相关法律法规，尊重客户隐私，确保数据使用的合规性。
（三）数字化转型可能引发组织结构和文化方面的问题。传统的财务管理方式通常是由专门的财务部门负责，而数字化转型可能需要企业进行组织架构调整和人员分工优化。此外，企业需要培养和吸纳具备数字化技术能力的人才，以适应数字化转型的需求。这可能涉及到企业文化的改变和员工的适应问题。
综上所述，企业财务数字化转型虽然带来了许多好处，但也面临一些问题和挑战。企业在进行数字化转型时，需要认真评估自身情况，制定合理的转型策略，并与相关部门和合作伙伴紧密合作，共同解决问题，实现数字化转型的目标。
四、融资租赁企业财务数字化转型建议
（一）制定财务数字化转型战略。全面考虑现状、未来目标和资源情况，制定数字化转型战略。明确数字化转型的目标和战略，如提高效率、降低成本、增强风险管理能力，并将其与企业整体战略相匹配。对当前的财务管理系统、流程和人才情况进行全面评估有助于了解现有的数字化水平和存在的瓶颈。基于对现状的评估，企业可以制定财务数字化转型的路线图，包括确定关键的数字化项目和优先级，以及相应的时间表和预算。转型实践是否可行，是否能够与企业整体战略相协调，在制定数字化转型战略时需要选择合适的技术和平台，以支持数字化转型的实施，包括财务管理系统、数据分析工具、云计算平台等。企业需要根据自身需求和预算，选择最适合的技术和平台，充分考虑风险管理和监控机制。因为数字化转型可能会面临技术风险、安全风险等方面的挑战，这就需要企业建立相应的风险管理体系，并制定应急预案。
（二）实现财务流程优化与自动化。通过对现有的财务流程进行全面的识别和分析，找出存在的痛点和低效环节，确定需要进行优化和自动化的重点领域，重新设计和优化财务流程，引入自动化工具和机器学习算法，消除繁琐的手工操作和冗余环节，从而提高工作效率和准确性；利用工作流系统，实现财务审批流程的自动化，包括费用报销、付款审批等，提高审批效率和准确性。并根据公司规模和业务需求，选择合适的财务管理软件或ERP系统，这些系统通常具有财务核算、成本控制、合同管理、风险评估等功能，能够帮助公司实现财务流程的自动化和集成。在流程自动化的基础上，利用财务软件和数据分析工具，实现财务报表和分析的自动化生成和展示，帮助管理层快速获取财务信息和决策依据。
（三）重视数字化人才培养与组织变革。首先，培养财务数字化人才对于企业的财务数字化转型至关重要。企业可以制定专门的财务数字化培训计划，包括数据分析、信息系统应用、数字化工具使用等方面的内容，培训计划根据员工的现有技能水平和岗位需求进行量身定制，以确保培训效果和实际应用的结合。其次，企业可以提供在线学习平台或资源，让员工随时随地进行学习，如数字化工具的操作指南、数据分析案例分析、行业趋势报告等内容，帮助员工自主学习和提升数字化技能。同时，可以建立导师制度，由内部资深数字化专家担任导师，指导新员工或初级员工学习和应用数字化技能，导师可以提供实践经验分享、问题解答等支持，帮助员工更快速地适应数字化工作环境。最后，鼓励跨部门合作，财务数字化不仅涉及财务部门，还需要与IT部门、数据分析团队等部门进行合作，让财务人员与其他部门的数字化专家共同参与项目，学习他们的经验和技能，也可以协同参加外部的数字化培训课程和认证考试，例如数据分析师认证、信息系统工程师认证等。这不仅可以增加员工的数字化知识和技能，还可以提升员工的职业认可度和竞争力。总之，培养财务数字化人才需要企业全面考虑员工的现状和需求，通过多种方式和策略来提升员工的数字化技能和意识，只有在企业提供良好的培养环境和激励机制的基础上，才能有效地培养出具备数字化思维和技能的财务数字化人才。
（四）加强数据安全和合规管理。加强数据安全管理，建立健全的防护体系，保护客户和企业的敏感信息。首先，建立明确的数据安全政策，包括对数据的收集、存储、处理和共享的规范，以及对员工和合作伙伴的数据使用准则。对于敏感数据，公司应该采用加密技术进行保护，并选择安全可靠的存储设备和云服务提供商，确保数据不会被未经授权的访问泄露。同时，需建立严格的数据访问权限管理制度，确保只有经过授权的员工能够访问特定的数据，对数据的修改和删除也要进行严格控制。其次，也要确保数据资源的合规性。定期进行数据安全审计和风险评估，发现潜在的安全隐患并及时解决，以确保数据安全和隐私保护的有效性。最后，对员工进行数据安全和隐私保护的培训，提高其对数据安全的重视和意识，防止因人为失误导致的数据泄露，并制定数据泄露事件的应急预案和应对措施，一旦发生数据泄露事件，能够迅速应对并降低损失。
（五）进行持续改进和监控。首先，通过建立监控机制，定期评估数字化系统和流程的效果，收集用户反馈和数据分析结果，根据数据分析和反馈进行持续改进，以适应市场变化和技术进步的需求。其次，建立持续改进的机制，及时针对评估结果和反馈意见制定改进方案和行动计划，推动数字化系统和流程的不断优化，并不断关注新技术的发展，定期对数字化系统和工具进行更新和升级，以满足业务需求和保持竞争优势。最后，持续对员工进行数字化技能培训和知识更新，提高其对数字化系统的使用和理解，促进数字化文化的深入落实。基于完善的数据分析体系，通过财务软件和数据分析工具对财务数据进行深度分析，发现潜在问题和机会，为持续改进提供决策支持。
总之，融资租赁企业的财务数字化转型需要综合考虑技术、流程、人员和组织等方面的因素。企业应根据自身情况和目标，制定合理的转型策略，并逐步推进，持续改进，以实现财务数字化转型的目标。
（作者单位：中联重科融资租赁（北京）有限公司）
主要参考文献：
［1］陈慧，张明.融资租赁企业财务数字化转型路径研究［J］.金融理论与实践，2019（04）.
［2］李华，王强.融资租赁企业财务数字化转型的路径探索［J］.中国流通经济，2018（11）.
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