［提要］　随着互联网技术的普及和发展，跨境电子商务为我国经济的发展注入一股新的活力，成为我国经济发展中的一股重要力量。但与此同时，也暴露出了许多要克服的困难。本文主要通过跨境支付，尤其是第三方跨境支付探讨当前存在的问题，进而提出建议，以便我国跨境电子商务能够得到更好的发展。

关键词：经济增长；跨境电子商务；跨境支付；第三方支付；建议

项目来源：江苏省大学生创新创业训练项目（编号：SJCXB1704）

中图分类号：F713.36 文献标识码：A

收录日期：2018年10月26日

在经济全球化、信息共享型大背景下，跨境电子商务更是在全球化进程下迅猛发展，中国在这一领域的发展也不例外。跨境电子商务是全球经济一体化和全球贸易的可靠技术支撑。跨境电商打破了中国传统的进出口模式，将成为未来中国对外贸易的新增长点。它的出现和发展是由于经济发展的需要、消费者的选择、偏好和政府的鼓励等有利条件，以及物流、支付、信用体系和争端解决机制，以及海关手续、法律和监管问题。随着网络科技和国际物流的发展，跨境电子商务迅速崛起，其中也出现了一些问题，而支付问题正是其中的风险高发环节，值得重视和深入研究。

一、我国跨境电商发展现状

跨境电商是指交易当事人或参与人利用现代信息技术和计算机网络在全球范围内所进行的各类商业活动，包括货物交易、服务贸易和知识产权贸易。跨境电子商务的主要研究范围包括虚拟产品（服务）市场中的国际市场部分和实体产品（服务）市场中的国际市场采用电子商务来交易的部分。在全球贸易迅速发展过程中，常规的进出口贸易大环境变得越来越恶劣。在这种大环境影响下，跨境电商利用现代网络信息技术，将网络信息技术与商业活动紧密结合，以减少中间环环节、价格有竞争力、利润率高等大量的优势而兴起。

（一）我国跨境电子商务迅速发展，交易规模持续扩大。依据《2015-2016中国跨境电子商务发展报告》来看，在2015～2016年上半年中我国的跨境电商逆势上扬，成为未来驱动贸易发展的新动力。2015年我国跨境电子商务成交额度达4.8万亿元，同比增长28%，跨境电子商务成交额占中国进出口总额的19.5%。特别是在2016年的上半年期间，我国跨境电商的成交量达2.6万亿元，同比增长了30%的规模。此外，中国电商年度报告显示，在全世界电商发展上，中国占据40%的市场规模，中国网购规模（不含服务）达到7，500亿美元。

（二）我国主要跨境电商应用平台发展飞速。据不完全统计，我国现阶段大约有5，000家电子商务平台企业，还有超过20万家的外贸企业凭借这些电子商务平台发展自己的外贸交易。电子商务平台让中间贸易环节大大减少，进而也降低了国内跨境企业与国外合作商的交易成本，并且大幅缩短了交易流程和运营周期，使得资金流转速度大大加快。通过借鉴亚马逊和eBay这两个世界最大交易平台的发展经验，我国国内的一些电子商务平台如：兰亭集势、敦煌网、阿里速卖通这些跨境电子商务企业也得到了迅速的发展。

1、eBay平台。eBay是一个可以让全世界民众在线购物交易和线上拍卖的网站，不仅可以买到全新商品，同时也有二手商品的售卖。2016年7月21日，eBay发布了关于2016年的第二季度财务报表。在报告中，我们可以看到其第二季度总交易额为209亿美元，营业收入为22亿美元。值得关注的是，eBay旗下在线交易市场也为公司的良好发展做好了铺垫，在这个平台上总交易额高达198亿美元，营业收入为18亿美元，同比增长3%。

2、亚马逊平台。亚马逊公司是世界上最大的网络电子商务公司，这家公司一开始只经营网络上的书籍销售，到目前为止则形成了一个经营范围广、全球在线商品品类最多的网上零售商和世界第二大互联网公司。在美国，2016年的Prime Day订单数比上年多出将近50%，全球订单数更是增长了60%。小企业也越来越成为支撑亚马逊盈亏的重要因素，其2016年的订单量总额是2015年的3倍。因此，在2017年也被评选为全球最具价值品牌的第四位企业。

3、兰亭集势。兰亭集势于2007年成立，其注册资本为300万美元，是国内目前排名第一的外贸销售网站。公司刚刚成立时就获得了来自美国硅谷以及中国有名的风险投资公司的信任并且获得注资，2007年3月兰亭集势正式上线，上线第一年，收入就达到了626万美元；2009年2月，兰亭集势上线婚纱产品线，当年销售额达近3，000万美元；2010年兰亭集势完成了对欧酷网的收购；2013年兰亭集势在纽交所上市，成为当年在美国上市的中国跨境电商第一股。兰亭集势已面向全球200多个国家和地区，推出了17种语言的网站版本。

4、敦煌网。敦煌网成立于2004年，是中国第一个B2B跨境电子商务交易平台，致力于帮助中小企业通过跨境电商走向全球市场。敦煌网已实现140多万家中国供应商在线，4，000万种商品，覆盖全球227个国家和地区的1，000万买家。为APEC中小企业跨境电商在地方的落地起到助力作用，同时也为政府和地方企业带来了所谓的“全球视角”。在这个以互联网为引擎的全新时代，我国互联网平台企业为推动“互联网+企业”的全新升级做出了重大贡献。作为代表之一的敦煌网，更是一直以帮助中小企业和地方产业带迅速融入全球数字贸易生态圈为使命，努力达成中小企业的“买全球、卖全球”的愿景。

5、阿里速卖通。2009年阿里速卖通成立，其以B2C和C2C为主要跨境贸易模式。随着速卖通的发展，国内的跨境电商开始兴起，很多中小型卖家都开始加入到这个队伍中。因为在国内的使用占比最高，并且速卖通是中国本土企业，所以其在国内的发展比其他平台更稳定。几年间，速卖通已经迅速赶超其他平台成为国内卖家最集中的跨境电商平台。速卖通在巴西、俄罗斯、西班牙、乌克兰、智利等国家是当地非常重要的购物网站，在平台成交排名靠前的国家有俄罗斯、美国、巴西等。目前，速卖通覆盖了海内外220多个国家和地区。

（三）我国跨境电子商务的出口商品以电子类产品为主，出口市场以发达国家的中低端客户为主。在2015年时，我国出口跨境电商的产品已经十分丰富，主要包括3C电子产品、鞋服箱包、美容美妆、家用产品等。其中，3C电子产品因其成本低廉、标准化程度高的优势占据跨境交易的主体地位，其比例高达37.7%。目前，跨境电商交易主要面向的是一些如美国、欧美、东盟日本等发达国家的中低端客户。其中，主要以美国为首，其贸易比例最高达16.5%，欧盟位居第二，占据15.8%。我国以制造成本优势，在跨境交易中仍占据着有利的地位，在未来发展也较为可观。

二、我国跨境电子商务支付存在的问题

为了满足不断发展壮大的跨境电商市场，多种支付方式开始出现，但同时也带来了许多的问题，其中以第三方支付为主。由于国家法律的不健全，以及互联网监管的不到位，导致一些不法分子钻空，为我国跨境电子商务蒙上了一层阴影。

（一）我国跨境电子商务支付现状。跨境支付作为跨境电子商务资金流动的主要形式，承担着保障交易资金安全、保护买卖双方合法权益的责任。目前，在我国的跨境电子商务领域中主要是以银行转账、信用卡、第三方支付等支付方式。以B2B和B2C为例，B2B主要以传统线下模式完成交易，而其支付方式主要是信用证、银行转账如西联汇款；而B2C主要使用线上支付方式完成交易，也进一步促进了第三方支付工具的广泛应用。

跨境电商支付包括境外收单和外卡收单。境外收单业务主要是从进口角度分析。国内消费者通过电子商务平台从境外商户购买商品，支付机构为国内消费者购置外汇并支付给境外商户；外卡收单业务主要是从出口角度分析。国内商户通过电子商务平台将产品销售给境外消费者，支付机构为国内商户收取外币并代理结汇。

1、银行电汇T/T。银行跨境电汇是传统的进出口贸易跨境结算方式之一，汇款人主要是通过其所在地的银行将款项划转到国内各指定的银行，然后由汇入行再通知收款人就近存取款项。这常常用于跨境电商零售模式中，适合跨境电商零售较大金额交易付款。

（1）优点：在跨境电商零售模式中，采用电汇方式时，一般要求前T/T，即先付款后发货，可以较好地保护跨境电商卖家的利益；银行电汇设置了最高额度的汇款手续费，但却没有对汇款金额设置最低和最高限；电汇对汇款人的身份也不作限制，相对于传统结算方式中的信用证和托收，结算手续简单易于操作。

（2）缺点：作为传统的线下支付方式，汇款人需要去银行柜台办理相关业务，业务的发展受限于银行网点的分布；银行基本占领传统进出口贸易的跨境支付结算市场，买卖双方都要支付手续费，相对于新兴的线上跨境支付工具，手续费较高；在跨境电商零售交易中，一般卖方要求使用前T/T，买方承担较大的风险，不利于交易的迅速达成。

2、西联汇款Western Union。西联汇款是一种金融服务公司，在世界上成立较早，近年来也成功的转型。其拥有先进的电子汇兑金融网络，在全球近200个国家和地区拥有众多特快汇款代理网点。西联汇款在中国的合作伙伴主要有中国建设银行、中国光大银行、中国农业银行等多家银行，适用于1万美元以下中等交易金额的支付。

（1）优点：收款人无需支付任何汇款手续费，西联全球安全电子系统确保每笔汇款的安全性并且降低交易成本；办理汇款手续简单；代理网点分布众多，从而确保交易的迅速达成；西联汇款不断寻求创新实现了从线下到线上的转变。

（2）缺点：汇款人需要按比例支付汇款手续费与服务费；第一次交易需要先付款后交货，因此买方承担较大风险；仅仅支持美元汇款增加了交易难度。

3、第三方支付。随着B2C、C2C、F2C模式的迅速发展，跨境电商第三方支付方式应运而生，如阿里巴巴Secure Payment、Payoneer、WebMoney、Paypel等众多在线支付方式层出不穷，与传统的线下支付方式相比较，第三方支付不受时空限制，更加灵活便捷。

（1）优点：线上操作手续更加方便快捷；只要有网络便可以完成跨境在线支付；支付成本较低，操作方便；第三方支付平台在交易过程中充当信用保证的作用，可以促进跨境交易的达成；第三方支付整合多种支付方式，选择性更多。

（2）缺点：第三方支付平台的提现手续费较高，增加了交易成本；存在资金安全和支付风险。

4、国际信用卡。信用卡兼具支付和信贷功能，持卡人无需事先存款，即可先行刷卡消费，并享有一定期限内的免息还款权利。国际信用卡支付方式主要适用于独立的B2C平台和跨境电商的零售商。许多跨境电商平台都支持信用卡这种支付方式，通过与国际信用卡组织合作，或直接与海外银行进行合作，用于外贸中的1，000美元以下的小额支付。

（1）优点：买家付款过程简单方便，付款快捷，仅需3～5秒钟；信用卡的用户人群非常庞大，尤其是以习惯于提前消费的欧美地区的客户为主。

（2）缺点：国际信用卡需要支付开户费和年服务费，并且每张信用卡都设置了一定的信用额度，甚至部分信用卡还设有单笔限额和日交易限额，超出额度与限额的付款请求将无法完成；信用卡普及率在不同国家间有较大差异，一些国家和地区如中东，信用卡的持卡比率较低。

（二）我国两种支付机构。一是第三方支付平台。通常用户只需要邮箱简单注册，然后绑定自己的银行卡就可以开通第三方支付。通过第三方支付平台，消费者和商家可以直接在线上完成跨境支付。例如，eBay上的中国商家可以通过PayPal收取货款，国内的消费者也可以用支付宝购置日本FELISSIMO网上的商品；二是商业银行。很多跨境电商网站都支持VISA、万事达、美国运通、JCB、银联等品种的银行卡，用户只需在网上输入卡号、姓名等信息即可。例如，海淘族可以直接使用双币卡进行支付，境外消费者也可以通过VISA信用卡来购买兰亭集势上的商品。此外，用户也可以在银行的线下网点转账汇款支付。

（三）我国跨境电商主要存在的支付问题

1、国家的外汇管理政策导致不良的结汇途径。根据国家外汇管理局规定，货物贸易的结汇需要提供报关单。然而，出口跨境电商商户基本都采用邮政小包寄出，并没有向海关申报出口，因而也就无法提供报关单正常结汇。这样，我国商家赚得的大量外汇都滞留在海外的银行账户或者第三方支付平台上。我国合法的结汇途径主要有三种：个人境内身份证结汇、汇丰境内ATM机取现、离岸公司汇款给国内工厂。但这些都只适用于小型商家。如，个人境内身份证结汇与汇丰境内ATM机取现均有金额限制。个人境内身份证结汇限定为每人每年5万美元。而汇丰境内ATM机取现规定，每日不超过2万港元（或等值人名币）。离岸公司汇款给国内工厂虽然没有金额限制，但要求合作的国内工厂有外币账户，而且操作手续多、成本较高、结汇时间也通常在一周以上，不适合大部分出口跨境商家。因此，对于月销售额在50万元甚至上百万元的中大型商家来说，以上三种结汇方式都无法满足其结汇需求，从而不得不转向靠地下钱庄来完成结汇手续。而地下钱庄是一种主要从事于外汇买卖、跨境资金转移等活动的游离于监管体系之外的非法金融组织。因为地下钱庄在跨境资金转移的活动过程中，连接着两端的需求：国内黑钱需要兑换成外币转移出境，国外或合法或不合法的外币需要兑换成人民币流入国内。这种模式面临着道德风险（如钱庄捐款潜逃）和一定的法律风险。

2、我国仿牌商户的跨境支付链。我国是一个制造大国，但同时也是一个“山寨”大国。比如，在淘宝等平台上很容易的便能搜到许多如香奈儿等大牌的仿制品。在跨境电商商户中也存在许多商家，贩卖仿制产品。而跨境支付链是国外用户将钱打入国外银行，进而汇给第三方支付平台，最终流如入国内商家的银行账户。在这条跨境支付链里面，通常第三方支付平台与银行签合作协议，而银行又受到国际卡组织（如VISA/万事达）领导。一旦品牌商向国际卡组织举报仿牌商户的侵权活动，国际卡组织就可能通过银行冻结第三方支付平台的账户，并对第三方支付平台进行高额处罚。一般而言，接入仿牌商户的第三方平台本身规模较小，一旦账户冻结并遭遇罚款，很有可能就面临资金困难继而破产，仿牌商户的贷款资金也因此无法收回。正因为存在这样的经营风险，支付宝、财付通等平台早期在尝试过这类业务后又一度关闭，国际第三方支付平台PayPal也因为无法有效控制仿牌商户而中断了与速卖通、敦煌网的合作。

三、完善我国跨境电商支付的建议

由于跨境电商的市场广阔、面向不同的消费者等特点，特别是对于人口众多的地区，如亚洲而言，跨境电商具有极其明显的优势。因此，不难预测，未来我国跨境电商的规模将会不断扩大，同时也更加的趋向于碎片化的模式。当然，支付模式的本土化转变也会促进跨境电商更深层次的突破。

机遇与挑战总是并存。虽然跨境电商在我国已经取得了突飞猛进的成绩，但同时也暴露出了许多的问题，尤其是在支付问题方面所遭遇到的阻碍重重。针对上述跨境电商在线支付中出现的如信用风险、网络风险等潜在的风险问题，本文从国家、跨境电商平台、跨境电商企业等角度出发，提出如下具有针对性的风险应对措施和建议：

（一）国家

1、加大政策支持力度。国家尽快落实跨境电子商务企业的电子商务出口经营主体地位，包括自建跨境电子商务销售平台的电子商务出口企业、利用第三方跨境电子商务平台开展电子商务出口的企业、为电子商务出口企业提供交易服务的跨境电子商务第三方平台。对电子商务出口经营主体办理注册、备案登记、收结汇、跨境电子支付等方面提供方便，在资金融通、出口退（免）税等方面给予大力支持。

2、加快建设安全可信的第三方支付体系。优化第三方支付环境，首先需要完善支付风险的相关监管法律规范，可以从外汇业务经营资格以及外汇业务的范围和监督等方面来制定严格的跨境支付业务准入标准，使得跨境支付服务市场更加规范化；其次，需要建立健全中国跨境电子商务风险的控制制度和内部监督制度。完善第三方支付检测体系，以避免偷税漏税等行为的发生。

3、提高跨境支付的合作与联合监管机制。由于跨境电子商务涉及多个部门，主要包括海关、工商、税务等机构，而跨境支付机构管理又打破了外汇支付地域的限制。因此，在跨境交易中一定要加强各部门之间的合作，完善好全方位的监管体系。尤其是要加强国内外的监管合作，推动建立合作监管机制和信息共享机制。同时，对于结合个人结售汇“关注名单”和货物贸易企业等管理，也需要进行分类。通过信息共享机制，建立好公共监管平台，确保所有信息的真实可靠。

4、建立跨境支付的监测预警系统。依据国际收支申报系统，对支付机构的跨境支付加强风险预警提示，全面梳理事后监测业务操作，采取有效的监管措施。对跨境交易的支付数据做到严格监控，如有可疑现象，可以马上采取行动应对。

（二）跨境电商平台

1、加强产品审核力度。跨境电商平台应该分别从大企业和中小企业这两个方面入手，来加强产品审核力度。首先，开发大企业市场。虽然大企业有着规模优势，但是在跨境电商的浪潮下，大企业仍面临着战略调整的困扰。因为其亟须拓展市场，在产品质量上更加不能松懈管控；其次，对中小企业也要加强监管力度。在中小企业产品刚上线的时候，就需要加大产品的审核力度，严格控制好产品质量，尤其是未经授权的品牌产品坚决不能让其上线出售。

2、进一步完善平台支付软件。在为客户提供外汇结算等相关性服务时，第三方支付必须采取实名认证的手段，以此来确保客户身份的真实性，实时保存所有客户的交易记录。同时，需要与国家公安联网，加强与银行之间的合作，以便防止黑客的入侵，真正做到保障消费者的权益。

（三）跨境电商企业

1、提高产品质量。众所周知，跨境电商是在全球范围内售卖商品。该种特征虽然开拓了市场，但同时也大大提高了产品的竞争力。企业如果想要走出去，那么必须得将自己的产品严格把控好，努力提升其产品质量。唯有如此，才能形成自己的竞争优势，使其在国际市场竞争中不被淘汰出局。

2、管理好品牌的接触点。跨境电商企业要脚踏实地，先从细分市场出发，结合自身资源能力，做好品牌的定位，以使品牌能够在消费者的心中占有一席之地，再努力管理好现有的接触点，让品牌在每一次与消费者的接触中都能积累价值。只有这样，我国跨境电商企业才能最终赢得当地主流消费者的信任。

（作者单位：三江学院）

主要参考文献：

［1］杨坚争，等.世界市场的二元化与我国跨境电子商务发展策略研究［M］.立信会计出版社，2016.

［2］李鹏博.揭秘跨境电商［M］.电子工业出版社，2015.

［3］汤兵勇，熊励.中国跨境电子商务发展报告2014-2015［M］.化学工业出版社，2016.1.

［4］曹乃承.电商战略：互联网+传统企业的转型、创业第一课［M］.人民邮电出版社，2015.9.