| 联系我们 |
 |
合作经济与科技杂志社
地址：石家庄市建设南大街21号
邮编：050011
电话：0311-86049879 |
|
|
| 经济/产业 |
|
信息类别 |
首页/本刊文章/第449期/金融/投资/正文 |
发布时间 |
2012/8/28 |
|
作者 |
□文/姚志兰1 徐慧敏1 姚海兰2 安 蕴1 |
浏览次数 |
1126 次 |
［提要］ 中小企业融资难是一个全球性问题，也是制约我国中小企业发展的主要瓶颈。张家口市中小企业融资难既有企业自身原因，也有制度环境的外部原因。针对张家口市中小企业融资发展现状及制约因素，应改革现行金融体制、提升企业信用等级、完善中小企业信贷担保体系、发展多层次资本市场等措施，以解决中小企业融资难题。
关键词：中小企业；融资；政府；银行
本文为张家口市第十届社会科学研究课题项目“解决我市中小企业融资困境的对策研究”（编号：A201220）研究成果
中图分类号：F83 文献标识码：A
收录日期：2012年6月26日
一、张家口市中小企业发展及融资现状
中小企业是我国国民经济和社会发展的重要力量，随着经济的快速发展，中小企业在国民经济和社会成长中发挥着不可替代的作用。目前，中小企业占我国企业总数的99%以上。我国中小企业对工业总产值的贡献率达到60%，对利税贡献率达到50%，对就业贡献率达到70%，对出口贡献率达到60%。截至2010年，张家口地区仅有大企业10户，中小企业数量达到18.26万户，涵盖了制造、贸易、加工、服务、教育及医疗多个领域。解决就业人员62.4万人；向财政上缴利税67.67亿元，占全市全部财政收入的46.7%。目前，中小企业已是我市国民经济发展、扩大就业、增加税收以及产业转型的基础力量。而无论在权益资本融资还是债务资本融资方面，中小企业都处于先天的劣势。融资难仍然是一个普遍存在又备受关注的问题，据统计，2010年我市银行业总的信贷金额为757.22亿元，其中中小企业贷款只占了61.28亿元，仅占全部贷款金额的8.09%。这与我国的经济发展要求和全面实现小康的目标显然是不适应的，严重地阻碍了我市中小企业的健康发展。
二、张家口市中小企业融资难原因分析
我们走访了我市15家中小企业，调研他们的财务制度是否健全及参与银行贷款情况；走访建设银行张家口支行及工商银行张家口支行的贷款现状；走访政府相关部门，了解相关政策及措施。通过走访，发现我市中小企业融资难既有企业自身原因，也有制度环境的外部原因。
（一）企业信用等级低，融资渠道不畅通
1、企业经营的不确定性及其高倒闭率等风险因素，容易引发银行贷款风险，这是银行不敢或不积极向其放款的重要原因。由于中小企业自身规模小、资金不足、经营管理不规范、没有完整的企业规划、产品竞争力不强等弱点，所以它也确实不具备按约定归还贷款的能力，在走访的十五家企业中，由于资质不够，大部分企业都没参与过银行贷款。
2、企业财务制度不健全，难以取得银行信任。在走访的15家中小企业里，有约三分之一的企业都是“家族式”经营模式，没有建立正规的财务制度，没有具备相应会计执业资格和业务能力的专职会计人员，缺乏有关财会信息的资料；而能够抵押的有效资产十分有限，这些既是银行信贷部门无从掌握企业经营情况和债务偿还情况的客观障碍，也是企业难以取得银行信任和贷款的重要根源。
3、中小企业信用度普遍不高，客观上削弱了银行信贷信心。在走访两家银行中了解到，多数中小企业信用意识淡薄，不注重自身信用建设，个别企业、个人为了追求短期利益，不惜投机取巧，甚至以开立多头账户为手段实施躲债、逃债和赖账不还等行为使银行的投资风险加大，严重降低了企业的自身信用，也挫伤了银行对企业支持的积极性。
（二）政府扶持力度不够，融资渠道不畅通
1、政府部门缺乏有效重视是影响中小企业融资难的重要因素。长期以来，政府扶持政策一直倾向于大企业，为大企业建立了广泛的信息支持体系，出台了一系列的优惠政策，在一定程度上解决了大企业的融资问题。对于中小企业的筹建和生产经营，过去往往认为是民间的、个人的行为，与政府工作没有关系，所以一般很少有人过问。近年来，针对中小企业融资难的问题，张家口市虽然颁布了一些新的政策措施但其力度和广度仍有不足，未形成完整的支持中小企业发展的金融政策体系，在客观上限制了中小企业的融资渠道和融资能力。
2、从内源融资来看，中小企业分配中留利不足，自我积累意识差，自有资金来源有限，资金难以支持企业快速发展。从外源融资来看，中小企业可以选择银行贷款、资本市场公开融资和私募融资等三种渠道，但由于我国资本市场还不成熟，绝大多数中小企业没有进入证券市场的资格和条件。因此，按现行规定，它也就不能通过上市融资、发行债券的方式取得资金，从而在很大程度上关闭了中小企业通过债权融资和股权融资获得直接融资的渠道。
（三）金融部门运营机制不健全，经营目标短期化
1、金融机构市场化改革还不彻底，与现代金融企业制度差距较远，集中表现为激励约束机制不健全和经营目标短期化。重约束、轻激励的贷款制度严重影响了放贷积极性，使基层信贷人只重视规避风险，不重视信贷营销，面对责大、权小、利少的现状，唯一的选择只能是多贷不如少贷，有些金融机构在本地还存在“只储不贷”的现象。如2006年底，我市存贷款差额达到200多亿元，本地存款根本没有得到有效利用，这也从一定程度上加剧了我市中小企业融资难的状况。
2、县域担保机构发挥作用收效甚微。市区十三县都设有担保机构，但银行机构网点收编导致信贷辐射面减少（坝上四县这种情况尤为明显），担保机构找不到合作银行，因此部分担保机构如同虚设，发挥不了应有的作用。
三、解决中小企业融资难对策建议
（一）企业要解放思想、更新观念，增强市场竞争力
1、健全企业管理体制，改变家族式经营方式。首先，建立中小企业的培植机制，逐步引导中小企业改变家族式管理方式，采用现代企业管理模式，建立健全企业内部控制制度。同时，发展要摆脱盲目性，应根据市场的供求关系来决定自己发展的方向，避免闷头苦干或跟风发展，不断提升产品的技术含量，提高自主创新能力，壮大企业实力，增强市场竞争力。如：在政企联手推进中小企业信息化改革中，就2010年，北软科技在我市先后举办了21场免费的管理培训活动，培训企业人员超过300人，涉及房地产、建筑、酒店、商品流通、机械制造等多个行业。此外，还为240多家中小企业提供健康体检、管理培训、信息化指导等专业的服务，利用体检工具分析企业存在的问题，找出企业管理过程中存在的不足，有针对性地对企业进行管理培训，并通过信息化的成功实施打造出一大批赢利能力强、发展速度快的优秀中小企业。
2、规范企业财务管理制度。严格执行会计准则和会计制度，加强会计基础工作，保证会计资料的真实性、可靠性和完整性，提高会计信息的透明度；积极主动地接受银行对企业资信状况的调查、评估和对资金使用情况的跟踪检查监督，尽可能地取得银行的信任和支持。
3、树立诚信意识，塑造企业良好形象。目前，银行惜贷的一个重要原因就是社会、企业信用环境不佳。中小企业应彻底纠正投机取巧的经营思想，按规则办事，诚实经营，守法经营。只有树立公平、公正、诚信守法的形象，才能得到社会的认可和尊重，也才会得到银行的支持和帮助。所以，可以从税务、工商及制度上加强对中小企业的管理。应建立中小企业信用信息平台，实现中小企业信用管理监督社会化。并加大对企业违约的惩罚力度。
（二）政府要多措并举，加大对中小企业的扶持力度
1、政府筹资，扶持中小企业。在张家口市第十二届人民代表大会第四次会议上，王晓东在《政府工作报告》中指出，坚持把全民创业作为富民强市的关键举措，使张家口真正成为投资的沃土、创业的福地、兴业的乐园。未来5年，张家口市将把发展民营经济放到活跃经济全局的战略位置。在全市开展的全民创业活动中，创业基地及中小企业项目用地都将纳入土地利用总体规划。同时，鼓励民营企业扩张，五年至少建成300个年营业收入5，000万元以上规模的企业、至少建成3个年营业收入10亿元以上的特色产业集群、建成30个年营业收入亿元以上中小企业创业辅导基地（民营工业园）。为此，张家口在2011年，市级财政安排4，000万元，各县财政安排500万元，专项用于扶持中小企业发展。张家口市有13个县，这一扶持资金总计超过1亿元。
2、政府搭桥，创造良好的融资环境。政府要高度重视做好银企对接的组织协调和引导工作，加强政、银、企沟通合作，努力创造良好的金融投资环境。一要建立银行、企业和政府的沟通机制；二要切实做好贷款风险的补偿工作，适度减免中小企业在融资环节的中间费用，降低融资成本。如，2011年内全市中小企业贷款风险补偿基金总额达到6，700万元，撬动贷款投放15亿元；三要培育社会信用环境。政府部门要建立中小企业的信用等级资料库。要积极配合银行搞好不良贷款清收工作，加大金融债权案件的执法力度，解决金融案件执行难问题，依法维护金融机构债权安全。强化政府职能部门（工商、税收、质量监督、司法诉讼等）与金融机构的合作，构建开放式信息平台和信用评价体系，实现社会化的信息查询与评价。
3、政府加大管理力度，完善担保机制。政府联合银行应加强中小企业信用担保体系建设，加大对现有担保机构的管理和整合力度，不断加大担保资本金和风险补偿资金的投入和整合，要积极鼓励、引导小额贷款公司向中小企业和各类创业主体提供创业贷款。如：在政府的努力下，2011年全市中小企业贷款担保资本金规模达到了4亿元，担保机构融资能力达到了40亿元。
4、政府运作，建立多层次的资本市场。（1）完善资本市场，扩大中小企业直接融资渠道。目前，市政府正在多方努力促建资本市场。按照“优选一批、培育一批、辅导一批、上市一批”的企业上市梯次推进工作。加强政策扶持和协调服务，大力培育上市资源，努力推进企业上市，扩大直接融资规模；（2）推进企业上市工作的主要措施。加强组织领导，建立协调联动、共同推进的工作机制；完善重点上市资源筛选和培育制度；加大政策扶持力度，为企业上市创造有利条件；强化对企业上市的金融服务；建立企业上市的激励机制；（3）未来5年完成的工作目标。重点组织30家以上企业进入普及培训期，10家以上优质企业进入上市推荐培育期，5家以上优质企业进入上市辅导培育期，上市后备企业动态储备保持30家，争取全市上市公司达到5家以上，融资规模达到50亿元以上。
（三）金融机构要改革创新，加大信贷投放力度。各金融机构要不断创新金融服务机制，建立更加切合实际的中小企业评价体系。注重对中小企业的现场调查和非财务信息的收集，减少对企业正式财务报表等硬信息的依赖，通过对企业生产经营情况、经营者及其家庭财产、企业信用记录、还款等情况进行综合评估，实行定量分析和定性分析相结合方式，达到了充分掌握企业信息的目的，实现银企之间信息对称性。
1、工商银行张家口分行积极创新，新融资产品层出不穷。近两年来，为有效解决中小企业融资难问题，工行张家口分行积极创新融资产品，先后推出网络融资贷款、商品融资、贸易融资、国内保理等产品。如：张家口分行于2010年初推出网络循环贷款即“网贷通”业务。该产品具有高效自主、不提款不计息的特点，企业可根据销售淡旺季等情况随借随还，可以大幅降低融资成本，更好地满足了中小企业对资金需求的间歇性、周期性特点。截至2011年底，该行已累计为92户中小企业提供了网络融资贷款支持，累计为中小企业发放贷款超过10亿元；另外，2012年该行又推出中小企业设备租赁业务。中小企业通过采用设备回租形式进行融资，可将租赁费用计入成本，在税前列支，企业既可合理避税，又解决了融资需求，且还节约了成本，因而深受广大中小企业欢迎。2012年3月，该行成功为某企业发放了首笔1，100万元设备融资租赁业务，有效盘活了该企业设备资产，增强了资产流动性，改善了负债结构。
2、建设银行张家口分行独具匠心，新融资产品源源不断。建行张家口分行以速贷通、成长之路、保理、保兑仓、动产质押等重点产品为媒介，以三大产业园区、宣化机械制造业、涿鹿单晶硅、阳原皮毛等领域以及重点客户的上下游优质客户为对象，全力支持中小企业和“三农”经济发展。2011年4月份，成功为阳原县苏原煤炭经销有限责任公司办理了该行首笔小企业煤炭动产质押业务，在此基础上，相继在宣化、阳原、怀来三地推出了以钢材、煤炭为质物的“动产质押”新产品，为客户提供了丰富的信贷产品。其中，阳原苏原煤炭的动产质押业务创全省先河。目前已累计办理动产质押业务5笔，金额15，700万元；8月份，又实现了联贷联保业务和帐易融业务零的突破，不仅填补了业务的空白，也促进了自身产品应用能力和中小企业金融服务水平的快速提升。截至2011年底，累计投放中小企业贷款8.95亿元，同比多投放4.11亿元。同时，储备企业项目141余个，涉及钢材（煤炭）批发、机械制造、皮毛制品、食品加工等多个产业集群，为中小企业腾飞创造了良好的金融环境，形成了政府、企业、银行“三赢”的良好局面。
总之，解决中小企业融资困难，不仅需要在资金量上支持，更要改善政府调控经济的职能。宏观方面需要加快金融改革，消除金融抑制和放松金融管制。微观方面需要进行制度创新，发展民营金融机构、资质评定机构、建立中小企业投资公司，疏通直接融资渠道，确保融资效率和金融安全。这些都是解决中小企业融资困难的有效途径。
（作者单位：1.张家口职业技术学院；2、张家口沽源一中）
主要参考文献：
[1]曲元.我国中小企业融资问题思考[J].安庆科技，2004.8.15.
[2]李雷，刘光祯.关于张家口市中小企业融资难的对策研究[J].张家口职业技术学院学报，2011.3.
[3]韩莹莹，潘兰芳.浅析我国中小企业融资难问题.北方经贸，2010.7. |
|
|
|
